投資信託にかかる税金、各種費用
投資信託にも税金や各種費用がかかります。
投資信託にかかる費用としては
◎購入時
投資信託申込み手数料
購入金額に一定率を書けた額。※率は投資会社により異なる
◎運用期間中
信託報酬。投資信託の運用、管理にかかる費用で信託財産から差し引かれる。
◎換金時
信託財産留保額。かかるものとかからないものがある。
などが必要になります。
投資信託にかかる税金は
◎購入時
申込み手数料に５％の消費税が課税されます。
◎運用期間中の収益分配時
分配金を受けるときには公社債投資信託は所得税１５％、地方税５％の合計２０％、株式投資信託は所得税７％、地方税３％の合計１０％の税金がかかります。※特別分配金の場合は課税されません。
◎換金時
解約請求で換金する場合（償還）
元本を超える利益があれば利益の１０％が地方税、所得税として源泉徴収されます。
買取請求で換金する場合
売却益の１０％が地方税、所得税として申告分離課税がかかり、確定申告を行う必要があります。
特定口座の場合、申告は不要です。※損益を通算したい場合は申告が必要
などが投資信託にかかる主な税金です。